新冠肺炎疫情前後銀行業獲利能力影響因素比較分析

本文利用縱橫資料迴歸模型探討國內35家銀行於新冠肺炎疫情前、後之股東權益報酬率影響因素，區分衍生性金融商品、資產配置與收入來源等三類指標變數。實證研究發現疫情前、後銀行操作交易目的衍生性金融商品之利率與匯率皆未顯著提升獲利能力；非交易目的之利率與匯率因用於規避風險而非預期會增加銀行獲利能力。疫情前資產配置，僅存放央行及拆借銀行同業顯著正向影響，代表同業資金周轉需求可獲取較高的利息收入；疫情後資產配置透支、貼現及放款受降息利差縮小而負向影響，亦可能因疫情期間違約風險升高，授信趨於保守所致。惟疫情前、後收入來源僅手續費收入皆顯著提升獲利能力，且亦發現疫情後各變數惟手續費收入正成長，表明手續費成為疫...

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Published in:東吳經濟商學學報 2023-12 (107), p.63-91
Main Authors: 張鼎煥(Ting-Huan Chang), 邱德鑫(De-Shin Chiou)
Format: Article
Language:Chinese
Subjects:
Covid-19
Derivative
Fee Income
Panel Data Regression Model
Return on Equity
手續費收入
新冠肺炎
縱橫資料迴歸模型
股東權益報酬率
衍生性金融商品
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Summary:本文利用縱橫資料迴歸模型探討國內35家銀行於新冠肺炎疫情前、後之股東權益報酬率影響因素，區分衍生性金融商品、資產配置與收入來源等三類指標變數。實證研究發現疫情前、後銀行操作交易目的衍生性金融商品之利率與匯率皆未顯著提升獲利能力；非交易目的之利率與匯率因用於規避風險而非預期會增加銀行獲利能力。疫情前資產配置，僅存放央行及拆借銀行同業顯著正向影響，代表同業資金周轉需求可獲取較高的利息收入；疫情後資產配置透支、貼現及放款受降息利差縮小而負向影響，亦可能因疫情期間違約風險升高，授信趨於保守所致。惟疫情前、後收入來源僅手續費收入皆顯著提升獲利能力，且亦發現疫情後各變數惟手續費收入正成長，表明手續費成為疫情後銀行重要之收入來源。
ISSN:0259-3769